靈活就業(yè)人員交社保，其實就是以領就業(yè)人員身份繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險，也可以選擇交商業(yè)養(yǎng)老年金險，過去總說社保養(yǎng)老是基礎，商業(yè)養(yǎng)老是補充，但是目前隨著延遲退休出來，這兩個性質就變了，看看兩個險種的區(qū)別圖：

講幾個關鍵點：

1、退休年齡

目前延遲退休方案，是到2039年，最低繳費年限20年，女性58歲男性63歲可以退休，注意這個沒說是最終方案以后不變，目前發(fā)達國家最少男女延遲到65歲，有的已經到75歲退休，我們人口出生率世界倒數(shù)第二，人口問題比西方國家嚴重的多，只是不敢一次延遲太久，擔心大家不繳費。商業(yè)養(yǎng)老可以50歲，可以55歲可以60歲退休，寫入合同，沒有延遲一說。

2、身故損失問題

靈活就業(yè)人員交費比例20%，其中8%進入個人賬戶身故可退，占比40%，退休時發(fā)給個人；12%進入統(tǒng)籌賬戶，發(fā)給現(xiàn)在退休的人，占比60%給了別人，身故時這部分不退，意味著身故前退休直接損失60%。這一代人交費養(yǎng)上一代人，擊鼓傳花，必須有接盤俠，過去出生人口一年1700-2000萬，現(xiàn)在不足900萬，未來繳費的人少了一半，這種現(xiàn)收現(xiàn)付的特點就是：大家進來后，都賭自己長壽，可以領回本；制度設計者賭身故走得早，不斷有人繳費，大家都長壽，不然沒法玩下去。

商業(yè)養(yǎng)老保險，可以領終身，活多久領多久，身故賠付不低于保費，不存在損失問題，中途退保可以退錢。沒有延遲退休，沒有繳費每年漲，沒有交錢給別人發(fā)養(yǎng)老金，隨時可以退現(xiàn)金價值。

3、退休金計算

靈活就業(yè)養(yǎng)老大家一般按照最低檔次基數(shù)繳納，目前全國各地最低基數(shù)四五千，假設按照4200來交，月交840元，一年10080，交20年，63歲退休，當?shù)仄骄べY按照7000算，平均繳費指數(shù)0.6，退休金：

基礎養(yǎng)老金（7000+7000×繳費指數(shù)0.6）÷2×20×1%=1120元

個人賬戶養(yǎng)老金=4200×8%×12月×20年÷計發(fā)月數(shù)117=689元

總共領1120+689=1809元，一年21708元，總共繳費4200×20%×12×20=211600元，也就是10年領回本，63歲退休，活到73歲不會虧，63歲身故損失126960元。

商業(yè)養(yǎng)老年金險，30歲開始，每年交10080元，存20年，到50歲開始領，提前了13年，每年領取6310元，寫入合同：具體如下：

到了73歲，累計領取151442元，此時身故還可以賠232939元，如果73歲退保還能退226629元，不退可以繼續(xù)領終身，不管領多久，交的保費還在，身故或退保可以拿回來。

關于靈活就業(yè)人員交社保還是商業(yè)險寫到這里。