股票掛牌是指不滿足上市條件的公司股票在非交易所交易,為非上市公司提供股份轉(zhuǎn)讓服務業(yè)務。
在我國,不能滿足在交易所上市的中小企業(yè)就可以申請在新三板(全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng))掛牌交易,掛牌是證券公司為非上市公司提供股份轉(zhuǎn)讓服務業(yè)務,公司股份并沒有在證券交易所上市,而是通過證券公司進行交易。
在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌需要滿足的條件如下:
1、申請掛牌公司應當是依法設立且合法存續(xù)的股份有限公司,股本總額不低于500萬元,并同時符合下列條件:股權(quán)明晰,股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī);公司治理健全,合法規(guī)范經(jīng)營;業(yè)務明確,具有持續(xù)經(jīng)營能力;主辦券商推薦并持續(xù)督導。
2、申請掛牌公司應當持續(xù)經(jīng)營不少于兩個完整的會計年度。
有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的,持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。
3、申請掛牌公司注冊資本已足額繳納,股東的出資資產(chǎn)、出資方式、出資程序等符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,股東不存在依法不得投資公司的情形。
申請掛牌公司股權(quán)權(quán)屬明晰,控股股東、實際控制人持有或控制的股份不存在可能導致控制權(quán)變更的重大權(quán)屬糾紛。
4、 申請掛牌公司應當依法依規(guī)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動,具備開展業(yè)務所必需的資質(zhì)、許可或特許經(jīng)營權(quán)等。申請掛牌公司及相關(guān)主體不存在以下情形:
(1)最近24個月以內(nèi),申請掛牌公司或其控股股東、實際控制人、重要控股子公司因貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序行為被司法機關(guān)作出有罪判決,或刑事處罰未執(zhí)行完畢;
(2)最近24個月以內(nèi),申請掛牌公司或其控股股東、實際控制人、重要控股子公司存在欺詐發(fā)行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為;
(3)最近12個月以內(nèi),申請掛牌公司或其控股股東、實際控制人、重要控股子公司、董事、監(jiān)事、高級管理人員被中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)采取行政處罰。
5、申請掛牌公司應當設立獨立的財務機構(gòu),能夠獨立開展會計核算、作出財務決策。
6、申請掛牌公司應當業(yè)務明確,可以經(jīng)營一種或多種業(yè)務,擁有與各業(yè)務相匹配的關(guān)鍵資源要素,具有直接面向市場獨立持續(xù)經(jīng)營的能力。
7、申請掛牌公司業(yè)務、資產(chǎn)、人員、財務、機構(gòu)應當完整、獨立,與其控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)分開。
8、申請掛牌公司最近一期末每股凈資產(chǎn)應當不低于1元/股,并滿足下列條件之一:
(1)最近兩年凈利潤均為正且累計不低于800萬元,或者最近一年凈利潤不低于600萬元;
(2)最近兩年營業(yè)收入平均不低于3000萬元且最近一年營業(yè)收入增長率不低于20%,或者最近兩年營業(yè)收入平均不低于5000萬元且經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額均為正;
(3)最近一年營業(yè)收入不低于3000萬元,且最近兩年累計研發(fā)投入占最近兩年累計營業(yè)收入比例不低于5%;
(4)最近兩年研發(fā)投入累計不低于1000萬元,且最近24個月或掛牌同時定向發(fā)行獲得專業(yè)機構(gòu)投資者股權(quán)投資金額不低于2000萬元;
(5)掛牌時即采取做市交易方式,掛牌同時向不少于4家做市商在內(nèi)的對象定向發(fā)行股票,按掛牌同時定向發(fā)行價格計算的市值不低于1億元。
9、申請掛牌公司主要業(yè)務屬于人工智能、數(shù)字經(jīng)濟、互聯(lián)網(wǎng)應用、醫(yī)療健康、新材料、高端裝備制造、節(jié)能環(huán)保、現(xiàn)代服務業(yè)等新經(jīng)濟領(lǐng)域以及基礎零部件、基礎元器件、基礎軟件、基礎工藝等產(chǎn)業(yè)基礎領(lǐng)域,且符合國家戰(zhàn)略,擁有關(guān)鍵核心技術(shù),主要依靠核心技術(shù)開展生產(chǎn)經(jīng)營,具有明確可行的經(jīng)營規(guī)劃的,持續(xù)經(jīng)營時間可以少于兩個完整會計年度但不少于一個完整會計年度,并符合下列條件之一:
(1)最近一年研發(fā)投入不低于1000萬元,且最近12個月或掛牌同時定向發(fā)行獲得專業(yè)機構(gòu)投資者股權(quán)投資金額不低于2000萬元;
(2)掛牌時即采取做市交易方式,掛牌同時向不少于4家做市商在內(nèi)的對象定向發(fā)行股票,按掛牌同時定向發(fā)行價格計算的市值不低于1億元。
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